Как заполнить декларацию в личном кабинете налогоплательщика

Заполнить декларацию 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика (ЛКН) можно следующим образом:

Вход в личный кабинет

• Перейдите на сайт ФНС России.
• Авторизуйтесь через Госуслуги или с помощью логина/пароля от ЛКН.

Как зайти в личный кабинет налогоплательщика

1. Сначала нужно зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы - nalog.gov.ru. В правом верхнем углу нажмите на кнопку «Личный кабинет». Откроется страница входа, где будет предложено два варианта авторизации

• через Госуслуги (используя учетную запись ЕСИА);
• по логину и паролю от самого личного кабинета налогоплательщика.  

2. Если у вас уже есть подтвержденная учетная запись на Госуслугах, удобнее войти через нее - просто нажмите на соответствующую кнопку и авторизуйтесь, введя телефон, почту или СНИЛС вместе с паролем. Если учетной записи нет, придется сначала зарегистрироваться на gosuslugi.ru и подтвердить личность (это можно сделать в МФЦ, через онлайн-банки или почту России).  

3. Если вы выбираете вход по логину и паролю от ЛКН, но не помните их, можно восстановить доступ через «Забыли пароль?» или с помощью электронной подписи. После успешного входа откроется главная страница личного кабинета, где будут видны ваши налоги, переплаты, имущество и другие данные.  

4. Для дальнейшего заполнения декларации 3-НДФЛ нужно перейти в соответствующий раздел, но перед этим убедитесь, что в вашем профиле корректно указаны персональные данные (ФИО, ИНН, паспортные данные, адрес), так как они автоматически подтянутся в декларацию.

Если что-то неверно, лучше заранее исправить в настройках профиля.

Выбор декларации

• В меню выберите «Доходы и вычеты» - «Декларация 3-НДФЛ».
• Нажмите «Заполнить новую декларацию» и выберите год.

Как заполнить новую декларацию

1. После входа в личный кабинет налогоплательщика в верхнем меню найдите раздел «Доходы и вычеты» - он может быть сразу виден или скрыт под кнопкой «Ещё», в зависимости от версии интерфейса. Наведите курсор на этот пункт, и в выпадающем списке выберите «Декларация 3-НДФЛ». Откроется страница со списком всех ранее поданных деклараций, если они были.  

2. В правой части экрана или в верхней панели нажмите кнопку «Заполнить новую декларацию». Система предложит выбрать год, за который подается отчет. Например, если вы декларируете доходы за 2023 год, то выбираете 2023. После этого откроется форма для заполнения.  

3. На этом этапе можно выбрать один из двух вариантов

• Заполнить вручную - если у вас есть все данные (2-НДФЛ, договоры, чеки и т. д.).  
• Загрузить готовую декларацию (если вы формировали её в другом сервисе, например, в бухгалтерской программе).  

4. Если выбираете ручное заполнение, система предложит указать тип декларации

• Для получения вычета (если хотите вернуть налог за лечение, обучение, квартиру и т. д.).  
• Для декларирования доходов (если получили деньги, с которых не был удержан налог, например, от продажи имущества или фриланса).  

5. После выбора типа начнется непосредственно заполнение данных. В некоторых случаях система может автоматически подгрузить информацию о ваших доходах, если работодатель уже отправил справки 2-НДФЛ в налоговую. Это можно проверить во вкладке «Сведения о доходах». Если данные не загрузились, их нужно ввести вручную.  

На этом же этапе можно воспользоваться «Мастером заполнения» - пошаговым помощником, который задает уточняющие вопросы и сам формирует декларацию на основе ответов. Это удобно, если вы заполняете 3-НДФЛ впервые.

Заполнение данных

• Раздел 1: Данные о декларанте.
• Раздел 2: Источники дохода.
• Раздел 3: Налоговые вычеты.
• Раздел 4: Расчет налога.

Какие данные надо заполнить

После выбора года и типа декларации система перенесет вас непосредственно в форму заполнения.

1. В верхней части экрана отобразятся автоматически подтянутые из профиля персональные данные – ФИО, ИНН, паспортные реквизиты, адрес регистрации. Эти сведения нужно внимательно проверить, особенно если вы недавно меняли паспорт или место жительства.

2. В графе "Статус налогоплательщика" необходимо правильно указать, являетесь ли вы налоговым резидентом РФ (проверив, находились ли на территории России не менее 183 дней в течение последних 12 месяцев подряд). Этот параметр критически важен, так как определяет налоговую ставку – 13% для резидентов или 30% для нерезидентов.

Для большинства постоянно проживающих в России граждан выбирается вариант "Резидент".

3. Далее переходим к блоку контактной информации. Здесь требуется актуальный номер мобильного телефона и email – на них будут приходить уведомления о статусе проверки декларации. Особое внимание стоит уделить полю "Код страны", которое по умолчанию заполнено значением "643" (Россия), но может потребовать корректировки для граждан, имеющих двойное гражданство или подающих декларацию из-за границы.

4. В нижней части раздела ра сполагается важное поле "Признак налогоплательщика", где нужно указать основание подачи декларации

• Получение дохода от источников в РФ.
• Заявление права на налоговые вычеты.
• Самостоятельный расчет налога при наличии доходов.
• Уточнение ранее поданной декларации.

5. Выбор конкретного варианта определяет дальнейшую структуру заполняемого документа и перечень требуемых сведений. Например, при запросе имущественного вычета система автоматически добавит соответствующие разделы, а при декларировании доходов от продажи имущества запросит детализацию сделки.

6. Для удобства пользователей реализована функция сохранения черновика – можно в любой момент прервать заполнение и вернуться к нему позже через раздел "Мои декларации".

На этом этапе еще не требуется загрузка подтверждающих документов, но стоит заранее подготовить сканы или фото всех необходимых бумаг (справки 2-НДФЛ, договоры, платежные документы), которые понадобятся при завершении процесса.

Проверка и отправка

• Нажмите «Проверить» – система укажет на ошибки.
• Если всё верно, выберите «Отправить».

Как проверить и отправить документ в налоговый орган

Когда все разделы декларации заполнены и данные проверены, наступает завершающий этап – отправка документа в налоговый орган.

1. В нижней части экрана найдите кнопку «Проверить декларацию» – система автоматически проанализирует заполненные поля на наличие ошибок, противоречий или несоответствий.

Если будут найдены недочеты, появится красное предупреждение с указанием конкретного раздела и поля, требующего исправления.

После устранения всех замечаний снова запустите проверку – теперь статус должен смениться на «Контроль пройден успешно».  

2. Перед отправкой необходимо прикрепить подтверждающие документы в электронном виде. Нажмите «Приложить документы» и загрузите сканы или фото требуемых бумаг в соответствии с вашим типом декларации. Для вычетов это могут быть

• Справки 2-НДФЛ (если не были загружены автоматически). 
• Договоры купли-продажи, лечения, обучения.  
• Платежные документы (чеки, квитанции, выписки из банка).  
• Лицензии медицинских или образовательных учреждений (если номер лицензии не указан в договоре). 
• Доверенности (если декларацию подает представитель).  

3. Файлы должны быть четкими, читаемыми и в поддерживаемых форматах (PDF, JPEG, PNG). Максимальный размер каждого документа – 20 МБ. После загрузки система покажет список прикрепленных файлов – проверьте, все ли нужные документы добавлены.  

4. Теперь можно переходить к завершающему шагу – нажмите «Подписать и отправить». Система предложит выбрать способ подписания:  

• Простая электронная подпись – подтверждение через код из SMS, который придет на номер телефона, привязанный к личному кабинету.  
• Усиленная квалифицированная подпись (КЭП) – если у вас есть сертифицированная ЭП на USB-носителе.  

5. После ввода кода подтверждения декларация считается официально поданной в налоговый орган. В личном кабинете появится уведомление «Декларация принята» с присвоенным регистрационным номером. В течение суток на указанную электронную почту придет подтверждение с датой приема и перечнем приложенных документов.  

6. Теперь остается отслеживать статус проверки в разделе «Мои декларации». Процесс может занять до 3 месяцев (обычно 1-1,5 месяца). Если инспекция заподозрит неточности, статус сменится на «Требуется уточнение» - в этом случае нужно будет оперативно внести исправления и отправить декларацию повторно.

При положительном исходе вы получите уведомление о завершении камеральной проверки и, если положен возврат налога, деньги поступят на ваш счет в течение месяца.

Отслеживание статуса

• В ЛКН можно проверить статус декларации.
• Если ФНС запросит уточнения – внесите исправления.

Как отслеживать статус декларации

После успешной отправки декларации в налоговый орган важно регулярно отслеживать ее статус в личном кабинете.

1. Для этого в главном меню выберите раздел "Доходы и вычеты", затем перейдите в подраздел "Мои декларации". Здесь отобразится список всех поданных вами отчетных документов с указанием года, даты подачи и текущего статуса. Нажмите на нужную декларацию, чтобы увидеть детальную информацию.

Статусы могут меняться в следующей последовательности

• "Принята" - означает, что декларация успешно зарегистрирована в системе, но проверка еще не началась.
• "Находится на проверке" (камеральная проверка) - обычно длится до 3 месяцев с момента подачи.
• "Требуется уточнение" - появляется, если инспектор обнаружил ошибки или несоответствия.
• "Проверка завершена" - финальный статус, после которого возможен возврат налога.

2. Если статус сменился на "Требуется уточнение", в личном кабинете появится уведомление с перечнем замечаний. Для их устранения нажмите кнопку "Внести исправления", сделайте необходимые корректировки и отправьте декларацию повторно. К исправленному варианту желательно приложить пояснительное письмо в свободной форме, где указать, какие именно изменения были внесены.

3. При завершении проверки с положительным результатом вы получите несколько оповещений

• В личном кабинете появится статус "Проверка завершена".
• На электронную почту придет официальное сообщение от ФНС.
• В разделе "Переплата/задолженность" отобразится сумма к возврату (если она положена).

Важно сохранять все уведомления и документы, связанные с подачей декларации, в течение как минимум 3 лет после окончания налогового периода. Это может понадобиться при возможных проверках или возникновении спорных ситуаций.

Если после завершения проверки вы обнаружили ошибку в расчетах, можно подать уточненную декларацию - сделать это разрешается в течение 3 лет с момента первоначальной подачи.

Возврат налога

• При одобрении декларации налог вернется на ваш счет в течение 1-4 месяцев.

Как вернуть налог

После успешного завершения камеральной проверки вашей декларации 3-НДФЛ начинается процедура возврата излишне уплаченного налога.

1. В личном кабинете налогоплательщика статус декларации меняется на "Проверка завершена", после чего в разделе "Переплата/задолженность" появляется информация о сумме, подлежащей возврату.

Это можно сделать непосредственно в личном кабинете, выбрав соответствующий раздел и указав банковские реквизиты для перечисления средств. 

2. Система автоматически сформирует заявление, где будут указаны

• ваши персональные данные, ИНН;
• сумма возврата;
• реквизиты налогового органа;
• банковский счет для перевода.

Важно тщательно проверить все реквизиты, особенно номер счета и корреспондентский счет банка, так как ошибки в этих данных могут привести к задержке платежа. После проверки документ необходимо подписать усиленной квалифицированной электронной подписью (если она у вас есть) или простой электронной подписью через SMS-код подтверждения. 

3. Срок перечисления денежных средств составляет 1 месяц со дня подачи заявления о возврате (согласно статье 78 Налогового кодекса РФ), однако на практике выплата часто происходит быстрее – в течение 10-15 рабочих дней. Вы можете отслеживать статус возврата в разделе "Мои заявления", где будет отображаться информация о принятии заявления и исполнении обязательств со стороны налогового органа.

4. Если сумма возврата значительная (свыше 50 000 рублей), налоговый орган может разбить ее на несколько платежей, что не противоречит законодательству. В этом случае в личном кабинете будет отображаться информация о частичных перечислениях. После полного завершения процедуры возврата в истории операций появится отметка об исполнении, а в разделе "Документы" будет доступна для скачивания платежная ведомость с отметкой банка о зачислении средств.

Рекомендуется сохранить эту информацию для возможного подтверждения факта возврата средств в будущем. 

5. Для удобства налогоплательщиков реализована возможность настройки уведомлений о смене статусов – вы можете подключить оповещения по электронной почте или через push-уведомления в мобильном приложении "Налоги ФЛ".

В случае возникновения любых вопросов или проблем с возвратом, вы можете обратиться за разъяснениями непосредственно через личный кабинет, используя встроенный сервис обращений в налоговый орган, где специалисты обязаны дать ответ в течение 10 рабочих дней.

Вывод

Заполнение и подача декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика – это удобный и современный способ заявить о доходах или получить налоговые вычеты. Процесс включает несколько этапов: от входа в систему и заполнения данных до проверки, отправки и отслеживания статуса.

Автоматизированные подсказки и предзаполнение информации значительно упрощают процедуру, минимизируя ошибки. После подачи важно контролировать ход камеральной проверки и своевременно реагировать на запросы налоговой. Возврат излишне уплаченного налога осуществляется в течение месяца после одобрения декларации, но требует отдельного заявления с указанием банковских реквизитов.

Хранение всех подтверждающих документов и электронных копий решений ФНС в течение 3 лет – обязательное условие для возможных проверок.

Современные цифровые сервисы налоговой службы позволяют максимально упростить взаимодействие с государственными органами и оперативно решать возникающие вопросы.