Сколько платит самозанятый
Разделы
- Все
- Блог 44
- Начало работы 11
- Интернет магазин 20
- Домены 10
- Заявки и заказы 5
- Продвижение сайтов 18
- Интеграции 28
- Повышение конверсии 6
- Тарифы и оплата 4
- Редактор конструктора 25
- Технические вопросы и частые ошибки 126
- Другие вопросы 18
- Создание сайтов 107
- Копирайтинг 38
- Интернет маркетинг 414
- Бизнес обучение 173
- Заработок в интернете 97
Самозанятые - это физлица, которые работают на себя без оформления ИП или юридического лица. Они платят налог на профессиональный доход вместо НДФЛ, НДС и страховых взносов. В этой статье разберём, сколько налогов платит самозанятый, от чего зависит сумма и как её уменьшить.
Сколько налогов платит самозанятый
- С доходов от физлиц - 4%.
- С доходов от ИП и юрлиц - 6%.
Налоговая ставка для самозанятых
1. С доходов от физлиц - 4%
Самозанятые платят налог по разным ставкам в зависимости от того, кто платит им деньги. Если клиент - обычный человек, не бизнес, то ставка составит 4 процента от суммы дохода. Например, репетитор берёт за урок 2000 рублей. С этой суммы он заплатит 80 рублей налога.
2. С доходов от ИП и юрлиц - 6%
Если заказчиком выступает компания или индивидуальный предприниматель, ставка повышается до 6 процентов. Допустим, дизайнер сделал проект для магазина за 50 000 рублей. Налог с этой суммы будет 3000 рублей.
Разница в ставках объясняется просто. Когда самозанятый работает с обычными людьми, государство делает для него небольшую льготу. А при сотрудничестве с бизнесом ставка чуть выше, потому что компании сами уменьшают свои налоги за счёт этих выплат.
Льготный период и налоговый вычет
- Первые 30 дней после регистрации - налоговая ставка снижена.
- Налоговый вычет 10 000 руб. - можно не платить налог с первых 10 000 руб. дохода каждый месяц.
Выгоды для начинающих самозанятых
1. Первые 30 дней после регистрации - налоговая ставка снижена
Когда человек только регистрируется как самозанятый, государство дает ему особые условия на первые тридцать дней. В этот период ставки налога становятся ниже обычных. Вместо стандартных 4% при работе с обычными людьми нужно платить всего 3%. Если клиентом выступает бизнес, ставка снижается с 6% до 4%. Это помогает новичкам плавно начать свою деятельность без больших налоговых отчислений.
2. Налоговый вычет 10 000 руб. - можно не платить налог с первых 10 000 руб. дохода каждый месяц
Кроме временной льготы, существует постоянная поддержка в виде налогового вычета. Каждый месяц самозанятый может не платить налог с первых десяти тысяч рублей своего дохода. Например, если за месяц получено 25 тысяч рублей от физических лиц, расчет будет простым. Сначала из суммы вычитаются 10 тысяч рублей, которые не облагаются налогом. Остается 15 тысяч рублей, с которых берется 4%. В итоге налог составит 600 рублей вместо возможных 1000 рублей.
Этот вычет работает автоматически в приложении Мой налог. Система сама учитывает льготу при расчете суммы к оплате. Главное - правильно указывать все полученные доходы. Вычет нельзя накапливать или переносить на следующий месяц. Если в каком-то месяце доход меньше 10 тысяч рублей, остаток не переносится.
Нужно ли платить страховые взносы
- Самозанятые не обязаны платить фиксированные взносы.
- Но если хотят получать пенсию и медстраховку, могут перечислять взносы добровольно.
Пенсия и медицина для самозанятых
1. Самозанятые не обязаны платить фиксированные взносы
Самозанятым повезло - государство не требует от них обязательных платежей в пенсионный и медицинский фонды. В отличие от индивидуальных предпринимателей, которым приходится перечислять фиксированные суммы независимо от доходов, самозанятые могут вообще не думать об этих платежах. Это существенно облегчает финансовую нагрузку, особенно в начале работы, когда доходы еще нестабильны.
2. Но если хотят получать пенсию и медстраховку, могут перечислять взносы добровольно
Но здесь есть важный нюанс. Если совсем не платить взносы, то в будущем не будет пенсионного стажа и права на бесплатную медицинскую помощь. Государство дает выбор: можно остаться без этих гарантий или добровольно обеспечить себе социальную защиту.
Важно понимать, что даже без этих платежей самозанятый остается полностью законопослушным налогоплательщиком. Просто в этом случае вся ответственность за свое будущее он берет на себя. Это дает свободу, но и требует более осознанного подхода к финансовому планированию.
Лимиты для самозанятых
- Максимальный доход - 2,4 млн руб. в год.
- Нельзя нанимать работников - только работать самостоятельно или привлекать субподрядчиков.
Ограниченные возможности для самозанятых
1. Максимальный доход - 2,4 млн руб. в год
Государство установило четкие рамки для тех, кто работает по этому налоговому режиму. Главное ограничение касается годового дохода - он не должен превышать 2,4 миллиона рублей. Это значит, что в среднем в месяц можно зарабатывать около 200 тысяч рублей. Если доход окажется выше, статус самозанятого автоматически прекратится, и придется выбирать другую форму работы, например, регистрироваться как индивидуальный предприниматель.
2. Нельзя нанимать работников - только работать самостоятельно или привлекать субподрядчиков
Еще одно важное правило - самозанятый может работать только самостоятельно. Нанимать сотрудников по трудовому договору строго запрещено. Однако закон допускает привлекать помощников на условиях субподряда. Например, фотограф может нанять ассистента для проведения съемки, но оформлять это нужно как разовую услугу, а не постоянную работу. При этом все расчеты должны проходить официально через приложение "Мой налог".
При этом закон не запрещает быть самозанятым одновременно с другими видами деятельности. Можно, например, официально работать по найму и параллельно вести свою практику как самозанятый, главное - соблюдать установленные лимиты по доходам.
Как уменьшить налог
- Использовать налоговый вычет - 10 000 руб. в месяц.
- Работать с физлицами.
- Платить налог вовремя.
Уменьшение налогов самозанятому
1. Использовать налоговый вычет - 10 000 руб. в месяц
Каждый месяц государство разрешает не платить налог с первых 10 тысяч рублей дохода. Это значит, если вы заработали 15 тысяч, налог 4% будет считаться только с 5 тысяч рублей. Получится всего 200 рублей вместо 600. Такой вычет действует автоматически в приложении "Мой налог" - ничего специально оформлять не нужно. Главное указывать все поступления, и система сама учтет эту льготу.
2. Работать с физлицами
Выгоднее работать с обычными людьми, а не с компаниями. Разница в ставках существенная - 4% вместо 6%. Например, за услуги на 100 тысяч рублей с физическим лицом налог составит 4 тысячи рублей, а с организацией - уже 6 тысяч. Конечно, не всегда можно выбирать клиентов, но если есть возможность, стоит учитывать эту разницу при формировании цен.
3. Платить налог вовремя
Своевременная оплата налогов помогает избежать лишних расходов. Если не перевести деньги до 25 числа следующего месяца, начислят штраф - 20% от неуплаченной суммы. Например, при задолженности в 1000 рублей штраф составит 200 рублей. Приложение заранее напоминает о сроках платежа, поэтому пропустить его сложно. Лучше сразу платить налог, как только пришли деньги от клиента - так точно не забудешь и сохранишь больше средств.
Вывод
Самозанятый платит 4–6% с дохода, не сдаёт декларации и не платит страховые взносы. Это выгоднее, чем ИП на УСН. Но если доходы больше 2,4 млн руб. в год, стоит рассмотреть другие варианты налогообложения.