Возврат налога при покупке квартиры

Вы купили новую квартиру? А известно ли вам, что каждый гражданин Российской Федерации может сделать возврат подоходного при покупке квартиры. Если квартира куплена в ипотеку, то можно вернуть ещё и часть процентов. Максимальная сумма возврата — 650000 руб. (260 — от цены квартиры и 390 — от уплаченных процентов).

Что такое возврат налога при покупке квартиры

Имущественный вычет — это уменьшение налоговой базы на сумму, которую плательщик потратил на покупку земельного участка, квартиры или дома. Человек, который живет в Российской Федерации больше, чем полгода и официально работает и платит НДФЛ, в налоговом кодексе называется резидентом. Каждый резидент может возвращать налоговый вычет в размере 13% от расходов, потраченных на покупку недвижимости.

Вот пример расчёта. Вы купили квартиру, стоимость которой составляет полтора миллиона рублей. Не имеет значения - купили вы её за собственные средства или взяли ипотечный кредит.

1 500 000 руб. *13 процентов = 195 000 руб.

Это означает, что вы можете рассчитывать на возврат налога при покупке квартиры в размере 195000 руб. Кроме этой суммы, ещё можно вернуть 13% с уплаченных банку процентов, если приобрели недвижимость на средства банка.

Но для возврата, вы должны учесть следующие моменты:

• максимальная сумма расхода считается — 2 млн руб. Это означает, что если вы купили квартиру за 3 млн, то вернуть Вы можете все равно возврат налогового вычета при покупке квартиры будет не более 260 000 руб. (из расчёта 2 млн руб. умножить на 13 процентов).

• имущественный вычет от 2 млн. рублей можно получить один раз в жизни. То есть, если купив предыдущую квартиру, вы уже возвращали подоходный налог, то в этот раз – вам он не положен. Так, если предыдущая квартира стоила, допустим, 1,8 млн. рублей. Вы можете рассчитывать ещё на 13% от 200 000 руб.

• если объекты недвижимости приобретаются в долевом строительстве, то основанием, подтверждающим право собственности, будет служить передаточный акт.

• в год можно вернуть сумму, не больше той, что уплачено вами или вашим работодателем в налоговую, в качестве подоходного налога.

Как же рассчитать, сколько лет понадобится, чтобы вернуть весь подоходный налог с покупки? Расчёт выглядит так:

• Вы получаете в месяц 40000 руб. За год набирается 480000 руб. С этой суммы работодатель платит 13% подоходного налога. Это составляет 62400 руб.

• Ваша квартира стоит 2000000 рублей, и, мы с вами уже выяснили, что для возврата подлежат 260000 руб.

За один год вы можете сделать возврат налога НДФЛ при покупке квартиры только 62400 руб. Это значит, что на возврат всей суммы вам понадобится около 5 лет. Конечно, если ваша зарплата будет увеличиваться с течением времени, то возврат будет проходить быстрее.

Из расчёта подоходного налога следует вычитать всевозможные субсидии от государства. Например, материнский капитал. Он составляет 453026 руб. И его следует вычесть из общей суммы стоимость квартиры, если вы использовали его для оплаты данной недвижимости. Например, если квартира стоит полтора млн. рублей и вы используете материнский капитал для первоначального взноса в ипотеке, то возмещение налога будет от суммы 1 046 974 рубля и выставит 136 106 руб.

То же касается военной ипотеки:

1. Налог не возвращается, если продажа жилья произошла между лицами, которые являются близкими родственниками.

2. В кредитном договоре должно быть написано, что цель кредита - именно приобретение недвижимости или земельного участка под недвижимость. Бывают договоры для потребительских целей, но под залог недвижимости. Такой кредит также называется ипотекой, но возврату подоходного налога уже не подлежит.

Кто имеет право на возврат НДФЛ при покупке квартиры

Правом на возврат 13 процентов с покупки квартиры могут как Граждане Российской Федерации, так и иностранцы, которые живут и работают более полугода в стране. Основным условием считается официальное трудоустройство и регулярная выплата всех необходимых налогов.

Право имеют:

• официально трудоустроенные резиденты РФ с официальной зарплатой
• пенсионеры, только что вышедшие на пенсию. Учитываются доходы, которые были ими получены за предыдущие 3 года перед выходом на пенсию
• родители или опекуны, если они приобретают жилье в собственность детей или подопечных
• созаёмщики. Например, супруга или супруг являются обязательными созаемщиками титульного (основного) заемщика. Некоторые банки предусматривают до 4 созаемщиков.

Каков может быть возврат с покупки квартиры: считаем расходы

Стандартная база для расчётов — денежные средства, которые потрачены на покупку недвижимости или земельного участка для неё.Но также государства разрешает добавлять расходы на ремонт и достройку недвижимости в основную базу, если приобретена квартира в новостройке или недостроенный дом.

К расходам на строительство дома относится разработка проекта и сметы, покупка материалов, собственно, сама достройка незавершенного строительства, а также подключение альтернативных источников электроэнергии и инженерных коммуникаций. А к расходам на квартиру в новостройке можно добавить оплату бригады строителей и затраты на отделочные материалы.

Как получить налоговый возврат при покупке квартиры

Для того, чтобы вернуть часть денег, которые вы потратили на покупку или строительство жилья, есть два варианта: обратиться в Налоговую инспекцию или к своему работодателю, который перечисляет налоги в бюджет.

Эти варианты отличаются следующим:

• налоговый возврат при покупке квартиры единоразово вернёт сумму за весь год,
• работодатель просто перестанет делать отчисления в налоговую, и, ежемесячно, вы будете получать зарплату на 13 % больше.

Рассмотрим вариант налоговой

Шаг номер 1. Подготовьте декларацию о доходах и подайте её в налоговую инспекцию. Также этот документ называется формой 3-ндфл. Это сделать можно в любое время в течение года, следующего за годом покупки. То есть, если вы купили квартиру в 2018 году, то сделать возврат налогового вычета при покупке квартиры вы сможете в любое время, начиная с 1 января 2019 года.

Для того чтобы заполнить 3 НДФЛ на сайте ФНС есть специальная программа, которая называется «декларация». Скачайте её в разделе «программные средства» и поставьте на свой компьютер. Внесите в неё все необходимые данные. Программа их проверит и сформирует электронный документ для отправки в налоговую. Если вам привычнее заполнять документы вручную, то это сделать лучше всего непосредственно в отделении налоговой инспекции. Там специалисты всегда смогут вам помочь в этом.

Шаг номер 2. Соберите комплект документов. Документы на возврат с покупки квартиры вы можете найти здесь тематических статьях. Их вы найдете множество на просторах интернета.

Шаг номер 3. Посещение отделения налоговой инспекции и подача всех документов. К тому же, непосредственно, в отделении вам придётся ещё заполнить заявление на возврат при покупке квартиры, где вы укажете номер расчётного счёта в банке, куда будут перечислены деньги.

Шаг номер 4. После проверки, которая длится 3-4 месяца, сумма вычета будет перечислена на ваш расчётный счёт, который вы указали заявлении на возврат.

Через работодателя

Нужно получить уведомление в Налоговую инспекцию после сдачи всех документов на возврат с покупки квартиры.

Далее пишется заявление на имя работодателя. И, в дальнейшем, вы ежемесячно получаете увеличенную сумму зарплаты до тех пор, пока сумма не будет исчерпана.

Возврат денег за покупку квартиры: ответы на вопросы

1. Сколько раз можно подавать документы на вычет?
   Столько сколько нужно, пока не выберите всю сумму, которая предусмотрена на возмещение.
2. Можно ли возвращать средства, когда квартира куплена много лет назад?
   Да. У возврата налога ндфл при покупке квартиры нет срока давности.
3. Когда временно неработающие граждане получат деньги?
   Бывают случаи когда после покупки недвижимости, заемщик временно становится неработающим. К примеру, женщина уходит в декрет. В таком случае она сможет получить возврат, когда выйдет на работу.
4. Какие доходы учитываются при возврате ндфл при покупке квартиры?
   Когда вы указываете все источники своих доходов, вы можете получить налоговый вычет, учитывая их все. Но в этом случае доходы должны быть все официальные.

Заключение

Я уверена, что это статья будет полезна для всех, кто купил или собирается купить недвижимость. Думаю, сумма в 650000, не оставит равнодушным никого.

Оформление налогового возврата при покупке квартиры в ипотеку или за собственные сбережения, не требует особых юридических познаний и навыков. А, оформив его в первый год, в дальнейшем будет проще. Следите за моими статьями и, в дальнейшем, я расскажу вам, как вернуть страховку по ипотеке.